摘要：从EPC项目合同的全生命周期的风险分析方法和管控措施的理论研究出发，以海油发展承揽的孟加拉输气管线EPC总包业务为主要研究对象，指出该项目从项目投标直至项目施工接近尾声过程中，如何进行的项目风险因素的识别、项目风险因素的评估和项目风险的处理，

紧接着，结合孟加拉EPC项目案例，应用EPC风险管控理论，从项目的投标阶段、设计阶段、采购阶段和施工阶段，分别进行项目风险识别，风险评估和风险应对，最终实现孟加拉EPC项目的风险管控的全过程，最后根据孟加拉EPC的经验，总结了国内企业在今后海外风险管控方面应该注意的问题。

0 引言

随着国内石油资源的日趋紧张，中海油能源发展股份有限公司（下称海油发展）作为一家能源服务公司，其国内业务也日趋饱和，“走出去”不仅是国家能源战略的需要，更是公司实现国际一流能源服务公司的必由之路，孟加拉输气管线设计铺设项目是海油发展下属管道公司承揽的EPC总承包项目，该项目在执行过程中，管道公司在项目的投标阶段和项目的实施阶段都取得了可喜的佳绩，实现从跨越式增长，然而，管道公司作为该项目EPC总承包商，也面临巨大的风险挑战，表现为在项目投标阶段对项目所在国的自然环境、经济和社会条件预估不足，在项目执行阶段的风险控制措施不够，为控制EPC项目风险，管道公司在EPC工程投标阶段就建立了风险评价体系，并在项目施工阶段，明确了风险识别手段，增强了风险控制能力。

中国企业在国际工程中，比较青睐承览EPC工程总包业务，因为作为总包方可能获得最丰厚的利润，但其也面临前所未有的风险和挑战，主要表现在风险管理的复杂性、社会性、系统性和发展性，我国国际工程公司在承揽海外EPC总承包项目时，面临项目所在国家的政治、经济、社会、自然环境等多方面风险，通过学习国际一流承包商在工程设计、采购和施工过程习惯做法，发现我国国际工程企业在对外承包合同管理中处于被动地位，由此可见，要想在激烈的国际E总承包市场上站稳脚跟，我国企业还需要对国际惯例做细致研究，加强风险管理。

1 EPC风险管理概述

EPC总承包商在可能获取高额利润的同时，也负担着项目的主要风险，因此，总承包商的风险管理水平决定了项目利润的高低。

项目风险管理过程的划分标准并不完全相同，美国系统工程研究所将风险划分为：风险识别、风险分析、风险计划、风险跟踪、风险控制和风险管理沟通，形成了风险闭环管理。

根据孟加拉EPC项目的特点，将项目的风险管理分为风险识别、风险评估和风险处理三个环节[1-3]。

图1 EPC项目风险管理过程及方法

2、风险识别

EPC项目风险识别主要采用四种方法：分别是检查表法、头脑风暴法、SWOT分析法和WBS分析法。

检查表法是将整个项目管理过程中可能出现的风险列在一张表中，这张表汇聚了以前类似项目出现的各种风险，这就需要公司积累丰富的项目经验，检查表方法简单实用，项目管理人员可以一目了然的了解项目存在的各种风险，是一个方便可行的方法。

头脑风暴法则是以开会的形式召集到会专家进行主题发言，集思广益，这需要会议主持能够缜密的安排到会专家的发言次序，保证发言的自由性，避免不可必要的争端，积极鼓励大家的发言，从而形成一份发散式、集中全面意见的风险分析及管控措施。

SWOT分析法主要指从优势、劣势、机会、威胁四个方面对整个项目进行分析，找出项目可能存在的风险，从宏观上进行项目风险把控。

表1 SWOT分析方法

WBS分析法是根据项目的内容和工作范围，结合项目的工作流程，进行层层分解，最终形成直观明了的工作系统结构分解图，将项目风险点按阶段划分，便于项目管理人员对项目风险进行识别和控制[4-6]。

3 风险评估

经过多年的研究和发展，目前国际上通用的风险评估方法主要有四种：概率分析法、趋势分析法、灰色预测法和主观估计法，根据项目数据积累情况，需要采用不同的方法，若项目数据量大，可采用概率分析法，反之，若不具备定量分析的条件，则只能使用主观估计法[7]。

概率分析法是将某一风险因素各个阶段的发生的概率进行统计，得出该风险因素在整个项目中发生的概率[8]。

趋势分析法简单的来说就是数据分析法，其主要是建立在历史数据丰富的基础上，利用数理统计方法预测风险的变化情况。

灰色预测法是建立在缺乏历史大量历史数据的基础上对整体项目风险的预测，工程项目风险经常并无规则的概率分析，在不满足概率分析和趋势分析的条件下，则可选择灰色预测法。

主观估计法需要组织风险管理专家，针对项目的特点，结合专家的自身经验，对项目合同风险的发生可能性和发生后果进行预测，预测结果主要受专家的风险喜好影响[9]。

4 风险处理

风险处理是在风险评估的基础上进行的，首先整理出整个项目所面临的风险因素后，对风险因素进行评估，根据评估结果，采取不同的风险处理措施。

常见的风险处理策略有：回避风险、减轻风险、转移风险、预防风险和自留风险五种。

回避风险是在项目的初始风险评估过程中，发现项目的风险因素没有好的控制或预防措施，如果承揽该项目，则发生项目重大亏损的可能性较大，项目组领导决定放弃项目，或对项目方案进行修改，从而避免项目风险因素的发生。EPC项目前期投入费用高，风险因素复杂，EPC总包商需要对项目的风险进行细致完备的评估，若项目风险不可控的情况下，硬着头皮去承接整个项目，不仅可能会出现重大亏损，而且还会影响公司的国际声誉。

减轻风险是通过降低风险事件发生的概率或减轻风险事件发生的后果从而减轻风险事件的危害程度，最终使风险事件可控，就EPC项目而言，则需要在项目的设计、采购和施工过程中采取有效的防范措施。

风险转移是将项目的部分风险转移给业主和分包商，实现风险共同负担，一旦风险发生，分包商和业主能够承担部分风险损失，减轻了总承包商的风险负担，另外海外EPC总承包商还可以通过投保来转移项目风险损失。

预防风险的手段分为有形和无形两种，无形手段则是通过培训教育和优化流程实现，在培训教育中指出项目的风险点，让项目管理人员有一个正确的认识，优化流程则是对项目的操作规程、规章制度进行细化。有形手段是针对风险因素采取预防措施，如在管段焊接过程中，戴安全帽、戴护目镜、穿工鞋等。

自留风险是项目管理者对风险因素找不到好的处理措施，或采取风险控制措施代价太大，仅跟踪风险进展，不采取风险控制措施，一般在报价阶段会预留风险应急金，这样即使风险发生，管理者也能承受[10]。

5 案例分析

通过SWOT分析，管道公司在项目投标期间，对项目报价和项目工期进行了调整，最终一举中标，同时也为项目的后期风险埋下了隐患。运用检查表法，管道公司对项目投标阶段的风险进行了识别，具体如下表所示

表2 孟加拉LNG输气管线项目风险识别

该项目采用主观估计法进行风险评估。主观估计风险事件发生的可能性和风险事件发生后带来的后果，风险等级就是该项目各种风险的排序，其计算公式如下：

风险等级=风险可能性×风险后果

根据主观估计法，孟加拉LNG输气管线的风险评估结果见表3

表3 孟加拉LNG输气管线的风险评估结果

通过评估结果可知，孟加拉LNG管线项目中，分包商之间纠纷、雨季停工、政府办事效率低为项目的主要风险因素，需要重点采取措施。

管道公司根据孟加拉LNG输气管线项目风险评估结果，针对各种风险因素提出了一些应对措施，具体见表4

表4 孟加拉LNG输气管线项目风险应对

风险评估应该是一个循环评估的过程，采取风险应对措施后，需要重新估算项目风险，将项目的风险值换算成相应的项目成本，并重新计算项目的利润，测算项目是否能够赢利。

6 结论

该论文以海油发展管道公司的风险管理为案例，较为详细的介绍了海外EPC项目风险分析的基本步骤，得出如下结论。

（1）建立完整的海外EPC风险管理体系，可以大大提高EPC总承商的风险管理能力，最终实现项目利润率的大幅提升。

（2）根据孟加拉项目的后评估报告，有些风险事件会不可避免发生，海油发展管道公司虽然准确的识别率项目存在的风险，但在后期施工过程中还是出现了投标报价的漏项，这时候只有积极的采取风险应对措施。就可以大大减少损失，也可以实现项目的盈利。

（3）该文采用SWOT分析法和检查表法对孟加拉项目的风险进行了辨识，并通过主观估计法对该项目的主要风险因素进行了分析，得出分包商之间纠纷、雨季停工、政府办事效率低为孟加拉项目的主要风险因素，根据该项目的后评估报告验证了该风险评估结果的准确性，为后续类似项目提供了借鉴。